山西省規(guī)范省管企業(yè)經(jīng)營管理工作規(guī)定
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第一條 為加強省管企業(yè)治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè),一體推進不敢腐、不能腐、不想腐,鞏固全面從嚴治黨從嚴治企成果,為做強做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè)提供堅強的政治和組織保證,根據(jù)«中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例»«中國共產(chǎn)黨問責(zé)條例»«中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例(試行)»等黨內(nèi)法規(guī)和«中華人民共和國監(jiān)察法»«中華人民共和國公司法»«中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法»«企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例»等有關(guān)法律法規(guī),結(jié)合省管企業(yè)經(jīng)營管理實際,制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于省管企業(yè)及其各級全資、控股和實際控制的企業(yè)(以下簡稱所屬企業(yè))。
第三條 省管企業(yè)應(yīng)把黨的領(lǐng)導(dǎo)落實到公司治理各環(huán)節(jié),從體制機制上明確黨委在決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)的權(quán)責(zé)和工作方式,從公司章程等制度上明確黨組織的職責(zé)權(quán)限、機構(gòu)設(shè)置、運行機制、基礎(chǔ)保障等重要事項,做到組織落實、干部到位、職責(zé)明確、監(jiān)督嚴格,確保黨委在公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位和在企業(yè)發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領(lǐng)導(dǎo)作用。
第四條 省管企業(yè)黨委應(yīng)謀全局、議大事、抓重點,嚴格規(guī)范黨委前置研究討論重大經(jīng)營管理事項的要求和程序,對重大事項決策履行決定或者把關(guān)定向職責(zé),貫徹黨中央決策部署及省委工作要求,落實構(gòu)建新發(fā)展格局和轉(zhuǎn)型發(fā)展蹚新路歷史使命,推動黨的主張和重大決策轉(zhuǎn)化為企業(yè)的戰(zhàn)略目標、工作舉措、廣大職工的自覺行為和企業(yè)改革發(fā)展實際成效。
省管企業(yè)黨委對重大經(jīng)營管理事項前置研究討論的權(quán)責(zé)清單,應(yīng)根據(jù)需要動態(tài)調(diào)整完善,報上級黨組織、履行出資人職責(zé)的機構(gòu)備案。
第五條 省管企業(yè)黨委應(yīng)完善和落實“雙向進入、交叉任職”領(lǐng)導(dǎo)體制,明確黨委在董事會授權(quán)決策和總經(jīng)理辦公會決策中發(fā)揮作用的方式。董事會、經(jīng)理層應(yīng)自覺維護黨委發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用,黨委應(yīng)尊重和支持董事會、經(jīng)理層依法行使職權(quán)。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)進入董事會的黨組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員和本企業(yè)其他黨員在董事會會議審議時,應(yīng)按照黨委會議形成的意見發(fā)表意見;總經(jīng)理辦公會研究董事會授權(quán)總經(jīng)理決策事項,決策前一般應(yīng)當(dāng)聽取黨委書記、董事長意見,意見不一致時暫緩上會。 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)的內(nèi)部審計監(jiān)督、財會監(jiān)督和內(nèi)控與風(fēng)險管理等情況,應(yīng)向同級企業(yè)黨委報告并抄送紀委。紀委書記可以列席董事會會議、董事會專門委員會會議和總經(jīng)理辦公會,以及研究決定企業(yè)經(jīng)營管理重大事項的其他會議。
第七條 省管企業(yè)應(yīng)建構(gòu)符合自身特點的集團管控模式,建立集團管控制度體系,結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)特點設(shè)計業(yè)務(wù)流程,加強對所屬企業(yè)戰(zhàn)略、運營及財務(wù)的管控,運用大數(shù)據(jù)等信息技術(shù)統(tǒng)一搭建數(shù)智化監(jiān)管平臺,實現(xiàn)集團總部對其所屬企業(yè)經(jīng)營管理的在線監(jiān)控,做到過程留痕、責(zé)任可追溯,提升公司治理現(xiàn)代化水平。
第八條 省管企業(yè)應(yīng)構(gòu)建合規(guī)管理體系,健全內(nèi)部控制管理制度,建立風(fēng)險識別預(yù)警機制,主動開展風(fēng)險識別和隱患排查,妥善應(yīng)對風(fēng)險事件。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則,強化對核心業(yè)務(wù)流程的管控和對核心權(quán)力的監(jiān)督制約,減少自由裁量權(quán)和尋租空間,把權(quán)力關(guān)進制度的籠子,防止權(quán)力濫用。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)內(nèi)設(shè)的業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照內(nèi)控合規(guī)要求完善崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程和相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度,法務(wù)、審計等相關(guān)部門在職權(quán)范圍內(nèi)履行內(nèi)控合規(guī)管理職責(zé)。
第九條 省管企業(yè)應(yīng)建立全面預(yù)算管理制度,推進實施全面預(yù)算管理,嚴格預(yù)算編制、審批、執(zhí)行等環(huán)節(jié)的管理,加強對投資、融資、擔(dān)保等重大事項以及成本費用預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤監(jiān)督,明確預(yù)算調(diào)整的審批程序和權(quán)限,將全面預(yù)算目標執(zhí)行情況納入考核及獎懲范圍。
第十條 省管企業(yè)應(yīng)完善融資和資金支付等內(nèi)控合規(guī)管理制度,規(guī)范銀行賬戶的開立和使用,加強資金的集中歸口管理,嚴格資金授權(quán)、批準、審驗,建立資金使用預(yù)警機制,強化對所屬企業(yè)資金活動的管控,堅決禁止開展融資性貿(mào)易,確保資金安全和高效運行。
第十一條 省管企業(yè)應(yīng)完善采購與付款內(nèi)控合規(guī)管理制度,規(guī)范招標工作,實行集中采購、陽光采購,明確請購、審批、購買、驗收、付款等環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)和權(quán)限責(zé)任,建立供應(yīng)商準入標準,確定合格供應(yīng)商清單,并定期進行動態(tài)評估和調(diào)整。
對省管企業(yè)及其所屬企業(yè)負責(zé)采購的分管領(lǐng)導(dǎo)、采購管理部門負責(zé)人和具體采購經(jīng)辦人員,應(yīng)定期調(diào)整崗位,強化監(jiān)督制約和廉潔風(fēng)險防控。
第十二條 省管企業(yè)應(yīng)完善業(yè)務(wù)外包內(nèi)控合規(guī)管理制度,明確相關(guān)部門和具體崗位的職責(zé)權(quán)限,從業(yè)務(wù)外包的范圍、條件、方式、程序等方面加強全過程管理。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)加強對外包方相關(guān)資質(zhì)的審查,按照公開公平公正的原則擇優(yōu)選擇外包方,合理確定外包價格,嚴格控制外包成本,防止通過有失市場公允的價格輸送利益。
第十三條 省管企業(yè)應(yīng)完善銷售與收款內(nèi)控合規(guī)管理制度,明確銷售、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)和審批權(quán)限,加強客戶的開發(fā)與信用管理,制定合理的定價機制,嚴格發(fā)貨、賒銷管理。對大宗商品原則上應(yīng)統(tǒng)一銷售,未經(jīng)授權(quán)所屬企業(yè)不得自行對外銷售。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)的銷售部門與財務(wù)部門每月應(yīng)核對銷售應(yīng)收款項,對逾期或存在回收風(fēng)險的款項,及時分析查明情況,落實應(yīng)收款項管理的責(zé)任人,并采取行政、法律等措施加強應(yīng)收款項的回收。
第十四條 省管企業(yè)應(yīng)完善存貨、固定資產(chǎn)等實物資產(chǎn)以及商標、專利等無形資產(chǎn)的內(nèi)控合規(guī)管理制度,明確各類資產(chǎn)管理的工作崗位職責(zé),每年至少開展一次資產(chǎn)的盤點清查,保證資產(chǎn)的賬賬、賬實、賬卡、賬證相符。對于資產(chǎn)的盤盈、盤虧、毀損、閑置、報廢等,應(yīng)查明原因和責(zé)任,按照規(guī)定程序和權(quán)限審批后處理;對于接收的抵押、質(zhì)押財產(chǎn),應(yīng)嚴格防范侵權(quán)等導(dǎo)致的法律風(fēng)險。
第十五條 省管企業(yè)應(yīng)完善對外投資內(nèi)控合規(guī)管理制度,根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃,組織規(guī)劃、技術(shù)、財務(wù)、法務(wù)等部門聚焦主責(zé)主業(yè)對投資項目進行科學(xué)論證,客觀評估投資風(fēng)險,按有關(guān)規(guī)定履行集體決策程序,并將投資項目管理責(zé)任落實到具體的部門和經(jīng)辦人員。采用并購方式的,還應(yīng)重點關(guān)注并購成本和潛在風(fēng)險。投資項目實施后,應(yīng)持續(xù)跟蹤管理,研判分析投資效益,發(fā)現(xiàn)問題主動采取補救措施、挽回損失。
第十六條 省管企業(yè)應(yīng)完善工程項目內(nèi)控合規(guī)管理制度,加強工程項目立項、設(shè)計、招標、建設(shè)和竣工驗收等環(huán)節(jié)的管理,在組織規(guī)劃、技術(shù)、財務(wù)、法務(wù)等部門充分開展調(diào)查研究、科學(xué)論證、風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上,按有關(guān)規(guī)定履行集體決策程序。工程實施過程中,應(yīng)嚴格執(zhí)行工程設(shè)計概算和施工預(yù)算,對超概預(yù)算項目應(yīng)履行概預(yù)算調(diào)整審批程序。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)管理人員不得利用職權(quán)、地位形成的便利條件,為特定關(guān)系人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)在工程項目建設(shè)中謀取利益。
第十七條 省管企業(yè)應(yīng)完善擔(dān)保內(nèi)控合規(guī)管理制度,明確擔(dān)?？傤~或單項擔(dān)保數(shù)額限制以及禁止擔(dān)保等事項,規(guī)范調(diào)查評估、審核批準、擔(dān)保執(zhí)行等環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)和審批權(quán)限,并對所屬企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管控。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)嚴格控制對外擔(dān)保,原則上不得對本企業(yè)所屬企業(yè)和互保企業(yè)之外的其他企業(yè)、組織或自然人提供擔(dān)保。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)因特殊情況需要對外提供擔(dān)?；驗槠淇毓勺悠髽I(yè)、參股企業(yè)提供超出持股比例擔(dān)保,應(yīng)要求被擔(dān)保人提供合法、有效的反擔(dān)保,并報履行出資人職責(zé)的機構(gòu)批準。
第十八條 省管企業(yè)應(yīng)完善合同內(nèi)控合規(guī)管理制度,規(guī)范合同起草、審核、履行等環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)和管理權(quán)限,并實行分級授權(quán)、歸口管理。對外訂立合同,應(yīng)充分調(diào)查合同方的主體資格、社會信用、履約能力,經(jīng)企業(yè)內(nèi)設(shè)的業(yè)務(wù)、技術(shù)、法務(wù)、財務(wù)等部門出具明確審查意見后,按照規(guī)定的決策程序提交有關(guān)會議集體審議或領(lǐng)導(dǎo)審簽,日常批量業(yè)務(wù)原則上應(yīng)使用本企業(yè)合同示范(標準)文本。
第十九條 省管企業(yè)的所屬企業(yè)進行股份制、混合所有制、員工持股改革,參與改革改制持股的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得主導(dǎo)改革改制方案的制定。
改革改制應(yīng)按規(guī)定由第三方開展清產(chǎn)核資、財務(wù)審計、資產(chǎn)評估等工作,評估結(jié)果在企業(yè)內(nèi)部公示,并以經(jīng)核準或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果作為改革改制的資產(chǎn)定價參考依據(jù)。員工持股改革定價應(yīng)按照市場公允價格執(zhí)行,并及時足額收取國有產(chǎn)(股)權(quán)轉(zhuǎn)讓款項。
改革改制涉及國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或者企業(yè)增資的,按照規(guī)定通過依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行,必要時由上級黨組織或者出資人派駐專門工作小組具體組織實施。
第二十條 省管企業(yè)應(yīng)完善境外經(jīng)營投資內(nèi)控合規(guī)管理制度,加強對外貿(mào)易、境外投資、海外運營以及海外工程建設(shè)等項目的合規(guī)管理,依法加強對境外機構(gòu)的管控,定期排查梳理境外經(jīng)營投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況,重點關(guān)注投資保護、市場準入、外匯與貿(mào)易管制、環(huán)境保護、稅收勞工等高風(fēng)險領(lǐng)域以及重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險,認真制定防控措施,妥善處理、及時報告,防止擴大蔓延。對派駐境外機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)崗位和關(guān)鍵崗位人員取得外國長期居留權(quán)或加入外國國籍的,應(yīng)及時進行清理調(diào)整。
第二十一條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)按規(guī)定實行任職回避。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員與任職回避人員不準在同一領(lǐng)導(dǎo)班子中任職,正職企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員與任職回避人員不準在同一企業(yè)擔(dān)任有上下級關(guān)系的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù),副職企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員與任職回避人員不準在同一企業(yè)擔(dān)任有直接上下級關(guān)系的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。
任職回避人員不準在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任職企業(yè)的組織(人事)、紀檢(監(jiān)察)、審計、財務(wù)、采購、銷售、風(fēng)險管理等重要部門擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù),不準在領(lǐng)導(dǎo)人員分管的部門、駐外機構(gòu)(境內(nèi)外)及工程、投資項目中擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。
第二十二條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)按規(guī)定實行公務(wù)回避。領(lǐng)導(dǎo)人員任職的企業(yè)以及所屬企業(yè)不準與公務(wù)回避人員及其投資經(jīng)營的企業(yè)發(fā)生經(jīng)濟和業(yè)務(wù)往來。因?qū)＠⑻卦S經(jīng)營等經(jīng)營項目的獨占性必須發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來的,企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員確因工作需要無法回避時,應(yīng)將有關(guān)情況以適當(dāng)形式在一定范圍內(nèi)公示,并向上級黨委報告。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員之間不準相互利用職權(quán),為對方的公務(wù)回避人員及其投資經(jīng)營的企業(yè)從事營利性經(jīng)營活動請托介紹或者提供便利條件。
第二十三條 省管企業(yè)黨委開展巡察工作應(yīng)全面貫徹“發(fā)現(xiàn)問題、形成震懾、推動改革、促進發(fā)展”的巡視工作方針,堅持從政治上看問題,堅持透過現(xiàn)象看本質(zhì),從業(yè)務(wù)看政治,從問題看責(zé)任,堅守政治巡察定位,發(fā)揮巡察政治監(jiān)督作用,重點發(fā)現(xiàn)和推動解決影響黨的領(lǐng)導(dǎo)、黨的建設(shè)、全面從嚴治黨的根本性全局性問題。巡察報告應(yīng)將被巡察單位執(zhí)行有關(guān)規(guī)范經(jīng)營管理制度的情況,作為被巡察單位黨組織履行全面從嚴治黨政治責(zé)任的內(nèi)容單獨列出,提出明確意見和整改要求。
第二十四條 省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應(yīng)聚焦“兩個維護”在政治監(jiān)督具體化、常態(tài)化上下功夫,圍繞堅持和加強黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo),強化對黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理體系、黨組織內(nèi)嵌公司治理結(jié)構(gòu)和黨委落實從嚴管黨治企主體責(zé)任等重大要求執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查;圍繞在轉(zhuǎn)型發(fā)展上率先蹚出一條新路來的歷史使命,強化對全方位推動高質(zhì)量發(fā)展、深化能源革命綜合改革試點等重大決策貫徹情況的監(jiān)督檢查;圍繞國資國企改革,強化對改造提升傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、發(fā)展壯大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等重大部署落實情況的監(jiān)督檢查,確保黨中央政令暢通、令行禁止,確保省委決策部署落實落地。
省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應(yīng)定期梳理、實時更新政治監(jiān)督重點任務(wù)清單,建立政治監(jiān)督工作臺賬,實行對賬監(jiān)督、跟蹤監(jiān)督、全過程監(jiān)督,形成政治監(jiān)督工作閉環(huán),做到真管真嚴、敢管敢嚴、長管長嚴,不斷提升“兩個維護”的能力和效果。對監(jiān)督發(fā)現(xiàn)存在重要問題的,紀委書記應(yīng)向上一級紀委和同級黨委主要負責(zé)人報告,對不報告或者不如實報告的嚴肅追究責(zé)任。
第二十五條 省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應(yīng)堅守“監(jiān)督的再監(jiān)督”職責(zé)定位，在協(xié)助黨委加強對“一把手”和領(lǐng)導(dǎo)班子監(jiān)督的同時，緊盯改制改組、投資決策、工程建設(shè)、市場營銷、財務(wù)管理、干部人事等職權(quán)相對集中的重點部門和關(guān)鍵崗位，緊盯重點項目運營、重大資金使用等腐敗問題易發(fā)多發(fā)的重點領(lǐng)域，緊盯企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任職回避、公務(wù)回避等清廉企業(yè)創(chuàng)建的重大任務(wù)，推進下沉監(jiān)督、跟進監(jiān)督、精準監(jiān)督。
省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應(yīng)堅持把紀律和規(guī)矩挺在前面,精準運用監(jiān)督執(zhí)紀“四種形態(tài)”,注重抓早抓小、前移監(jiān)督關(guān)口,做到早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正,抓住苗頭,找準病灶,及時“未病先防”“小病防變”,真正讓監(jiān)督融入日常、抓在經(jīng)常、管在平常。
第二十六條 省管企業(yè)外部董事應(yīng)誠信勤勉、依規(guī)履職,代表出資人參與企業(yè)戰(zhàn)略決策和運行監(jiān)控,關(guān)注企業(yè)長期發(fā)展目標和核心競爭力培育,促進企業(yè)董事會規(guī)范有效運作。從企業(yè)的整體利益、長遠利益和可持續(xù)發(fā)展的角度,按照商業(yè)判斷原則獨立、客觀、審慎地行使表決權(quán)。對董事會及其授權(quán)的專門委員會決策中違反法律法規(guī)、公司章程,明顯損害出資人利益、企業(yè)利益,或者可能造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的,本人在表決時應(yīng)提出充分理由表明異議投反對票,并如實向履行出資人職責(zé)的機構(gòu)報告,依法維護出資人的合法權(quán)益。
第二十七條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員和工作人員有違反本規(guī)定所列規(guī)范經(jīng)營管理的苗頭性、傾向性或者輕微問題,以批評教育、責(zé)令檢查、誡勉為主;問題嚴重的,應(yīng)當(dāng)采取停職檢查、調(diào)整職務(wù)、責(zé)令辭職、免職、降職等措施進行組織處理,同時按規(guī)定給予扣減薪酬、禁入限制。
應(yīng)當(dāng)追究紀律、法律責(zé)任的,除適用前款規(guī)定外,視情節(jié)輕重,按照管理權(quán)限依規(guī)依紀依法給予黨紀、政務(wù)處分;涉嫌職務(wù)犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第二十八條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員和工作人員違反本規(guī)定獲取的不正當(dāng)經(jīng)濟利益,應(yīng)當(dāng)責(zé)令清退;給企業(yè)造成經(jīng)濟損失的,應(yīng)當(dāng)依據(jù)國家或者企業(yè)的有關(guān)規(guī)定承擔(dān)經(jīng)濟賠償責(zé)任。
第二十九條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)黨委、紀委、黨委工作機構(gòu)對違反本規(guī)定不履行或者不正確履行規(guī)范經(jīng)營管理職責(zé)的黨員干部予以問責(zé),應(yīng)堅持實事求是、依規(guī)依紀依法,在紀律紅線、法律底線內(nèi)精準把握政策策略,注重貫通紀法情理,合理容錯糾錯,做到“三個區(qū)分開來”,實現(xiàn)嚴管厚愛結(jié)合、激勵約束并重,充分激發(fā)黨員干部干事創(chuàng)業(yè)的內(nèi)生動力。
第三十條 省管企業(yè)應(yīng)根據(jù)本規(guī)定制定實施細則,并報具有監(jiān)管或隸屬關(guān)系的部門和履行出資人職責(zé)的機構(gòu)備案。
省管金融企業(yè)另有規(guī)定的依其規(guī)定執(zhí)行。各市、縣(市、區(qū))屬國有企業(yè)參照本規(guī)定執(zhí)行。
第三十一條 本規(guī)定由中共山西省委負責(zé)解釋。
第三十二條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

 
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